Kriminālistikas auditori var izmantot programmu Excel, lai ātri pārlūkotu simtiem tūkstošu ierakstu, lai atrastu aizdomīgus darījumus. Šajā segmentā mēs apskatīsim dažas no šīm metodēm.
1. gadījums:
Pārdevēja adreses pret darbinieku adresēm
Izmantojiet funkciju SASKAŅOŠANA, lai salīdzinātu savu darbinieku ierakstu ielas numuru numuru ar pārdevēju ielas adreses numuru daļu. Vai pastāv iespēja, ka daži darbinieki arī pārdod pakalpojumus uzņēmumam?
- Sāciet ar pārdevēju sarakstu un darbinieku sarakstu.
- Tāda formula kā
=LEFT(B2,7)izolēs ielas adreses ciparu daļu un dažus pirmos ielas nosaukuma burtus.
- Izveidojiet līdzīgu formulu, lai izolētu to pašu piegādātāja adrešu daļu.
- Funkcija MATCH meklēs adreses daļu C2 un mēģinās atrast atbilstību pārdevēja daļās H2: H78. Ja tiek atrasta atbilstība, rezultāts jums pateiks relatīvo rindas numuru, kur ir atrasta atbilstība. Ja atbilstība netiks atrasta, # N / A tiks atgriezta.
- Jebkuri rezultāti kolonnā MATCH, kas nav # N / A, ir potenciālas situācijas, kad darbinieks rēķina uzņēmumam arī kā pārdevējs. Kārtot augošā secībā pēc kolonnas MATCH, un augšpusē tiks parādīti visi problēmu ieraksti.
2. gadījums:
Neparastas svārstības piegādātāju datu bāzē
Uzņēmumam ir 5000 pārdevēju. Mēs izmantosim izkliedes diagrammu, lai vizuāli atrastu 20 pārdevējus, kuri būtu jāpārbauda.
- Iegūstiet šī gada piegādātāja ID, rēķinu skaitu, kopējo rēķinu summu sarakstu.
- Iegūstiet piegādātāja ID, rēķinu skaita, kopējā rēķina summas sarakstu par iepriekšējo gadu.
- Izmantojiet VLOOKUP, lai šos sarakstus saskaņotu ar piecām datu kolonnām:
- Pievienojiet jaunas kolonnas Count Delta un Summa Delta:
- Atlasiet datus H5: G5000. Ievietojiet izkliedes (XY) diagrammu. Lielākā daļa rezultātu tiks salikti pa vidu. Jūs interesē atšķirības. Sāciet ar pārdevējiem kastē; viņi nosūtīja mazāk rēķinu par daudz vairāk dolāru:
Piezīme
Lai atrastu ar punktu saistītu pārdevēju, virziet kursoru virs punkta. Excel jums pateiks skaitīšanas delta un summas delta, kas jāatrod sākotnējā datu kopā.
3. gadījums:
Izmantojot detalizētu rakurstabulas izmantošanu
Šajā gadījumā mēs apskatām rēķinus un debitoru parādus. Izmantojot dažādus datu izpēti, atklājiet, kuri divi debitoru parādu analītiķi piektdienas pēcpusdienas pavada bārā, nevis strādā.
- Es sāku ar divām datu kopām. Pirmais ir rēķina dati, rēķins, datums, klients, summa.
- Nākamie dati ir Rēķins, Saņemšanas datums, Saņemtā summa, A / R pārstāvja nosaukums
- Aprēķiniet sleju Dienas maksāšanai. Šis ir saņemšanas datums - rēķina datums. Formatējiet rezultātu kā skaitli datuma vietā.
- Aprēķiniet nedēļas dienu. Tas ir
=TEXT(ReceiptDate,"dddd") - Datu kopā izvēlieties vienu šūnu. Izmantot datus - rakurstabula (Excel 97-2003) vai ievietošana - rakurstabula (Excel 2007)
- Pirmajā pagrieziena tabulā bija dienas, lai nomaksātu izmēru. Ar peles labo pogu noklikšķiniet uz vienas vērtības un izvēlieties Group and Show Detail - Group. Grupējiet pēc 30 dienu spaiņiem.
- Pārvietojiet dienas, lai maksātu kolonnas apgabalā. Novietojiet klientus apgabalā Rinda. Ievietojiet ieņēmumus datu apgabalā. Tagad jūs varat redzēt, kuri klienti maksā lēni.
- Noņemiet maksājamās dienas un kolonnu apgabalā ievietojiet nedēļas dienu. Noņemiet klientu un ievietojiet Rep rindas apgabalā. Tagad jūs varat redzēt saņemtās summas pa nedēļas dienām.
- Datu apgabalā izvēlieties šūnu. Noklikšķiniet uz pogas Lauka iestatījumi (rakurstabulas rīkjoslā programmā Excel 97-2003 vai cilnē Opcijas programmā Excel 2007).
- Programmā Excel 97-2003 noklikšķiniet uz Vairāk. Programmā Excel 2007 noklikšķiniet uz cilnes Rādīt vērtības kā. Izvēlieties% no rindas.
- Rezultāts: Bobs un Sonija, šķiet, piektdien apstrādā daudz mazāk rēķinu nekā citi. Piektdienas pēcpusdienā dodieties pie viņu biroja, lai redzētu, vai (a) viņi tiešām strādā, un (b) vai līdz piektdienai viņu galda atvilktnē karājas kaudze neapstrādātu čeku.
