Kā izmantot funkciju Excel ACCRINT -

Satura rādītājs

Kopsavilkums

Excel ACCRINT funkcija atgriež uzkrātos procentus par vērtspapīriem, kas maksā periodiskus procentus

Mērķis

Periodiski saņemiet uzkrātos procentus

Atgriešanās vērtība

Uzkrātie procenti

Sintakse

= ACCRINT (id, fd, sd, rate, par, freq, (base), (calc))

Argumenti

  • id - vērtspapīra emisijas datums.
  • fd - nodrošinājuma pirmās procentu dienas.
  • sd - nodrošinājuma norēķinu datums.
  • likme - nodrošinājuma procentu likme.
  • nominālvērtība - vērtspapīra nominālvērtība .
  • freq - kupona maksājumi gadā (gada = 1, pusgada = 2; ceturkšņa = 4).
  • pamats - (pēc izvēles) dienu skaitīšanas pamatā (skat. tālāk, noklusējums = 0)
  • calc - (pēc izvēles) Aprēķina metode (skat. zemāk, noklusējums = TRUE).

Versija

Excel 2003

Lietošanas piezīmes

Finansēs obligāciju cenas tiek kotētas "tīras". Obligācijas "tīrā cena" izslēdz visus procentus, kas uzkrājušies kopš emisijas datuma vai pēdējā kupona maksājuma. Obligācijas "netīrā cena" ir cena, ieskaitot uzkrātos procentus. Funkciju ACCRINT var izmantot, lai aprēķinātu uzkrātos procentus par vērtspapīriem, kas maksā periodiskus procentus, taču pievērsiet uzmanību datuma konfigurācijai.

Datuma konfigurācija

Pēc noklusējuma ACCRINT aprēķinās uzkrātos procentus no emisijas datuma. Ja norēķinu datums ir pirmajā periodā, tas darbojas. Tomēr, ja norēķinu datums nav pirmais periods, jūs, iespējams, nevēlaties kopējos uzkrātos procentus no emisijas dienas, bet gan uzkrātos procentus no pēdējās procentu dienas (iepriekšējā kupona datuma). Kā risinājumu, pamatojoties uz rakstu šeit:

  • iestatiet emisijas datumu uz iepriekšējo kupona datumu
  • noteikt pirmo procentu datumu iepriekšējais kupona datums

Piezīme. Saskaņā ar Microsoft dokumentāciju, aprēķināšanas metode kontrolē to, kā tiek aprēķināti kopējie uzkrātie procenti, kad norēķinu datums> pirmie procenti. Noklusējums ir TRUE, kas atgriež kopējos uzkrātos procentus no emisijas dienas līdz norēķinu datumam. Ja aprēķina metodi iestatīs uz FALSE, ir paredzēts atgriezt uzkrātos procentus no pirmā_interesanta līdz norēķinu datumam. Tomēr es nespēju radīt šādu uzvedību. Tāpēc zemāk esošajā piemērā emisijas datums un pirmās procentu datums ir iestatīts uz iepriekšējo kupona datumu (kā aprakstīts iepriekš).

Piemērs

Parādītajā piemērā mēs vēlamies aprēķināt uzkrātos procentus par obligāciju ar 5% kupona likmi. Emisijas datums ir 2018. gada 5. aprīlis, norēķinu datums ir 2019. gada 1. februāris un pēdējais kupona datums ir 2018. gada 15. oktobris. Mēs vēlamies uzkrātos procentus no 2018. gada 15. oktobra līdz 2019. gada 1. februārim. Formula F5 ir šāda:

=ACCRINT(C9,C9,C8,C6,C5,C12,C13,TRUE)

Ar šīm ieejām funkcija ACCRINT atgriež USD 14,72, izmantojot valūtas skaitļa formātu.

Datumu ievadīšana

Programmā Excel datumi ir sērijas numuri. Parasti labākais veids, kā ievadīt derīgus datumus, ir izmantot šūnu atsauces, kā parādīts piemērā. Lai ievadītu derīgus datumus tieši funkcijas iekšpusē, varat izmantot funkciju DATE. Lai ilustrētu, zemāk esošajā formulā visas vērtības ir kodētas. Funkcija DATE tiek izmantota, lai norādītu katru no trim nepieciešamajiem datumiem:

=ACCRINT(DATE(2018,10,15),DATE(2018,10,15),DATE(2019,2,1),0.05,1000,2,0,TRUE)

Pamats

Bāzes arguments kontrolē dienu skaitīšanu. Funkcija ACCRINT pieļauj 5 opcijas (0-4) un pēc noklusējuma uz nulli, kas norāda ASV 30/360 bāzi. Šajā rakstā wikipedia tiek sniegts detalizēts pieejamo konvenciju skaidrojums.

Pamats Dienu skaits
0 vai izlaists ASV (NASD) 30/360
1 Faktiskais / faktiskais
2 Faktiskais / 360
3 Faktiskais / 365
4 Eiropas 30/360

Piezīmes

  • Programmā Excel datumi ir sērijas numuri.
  • Visi datumi, kā arī biežums un pamats tiek saīsināti līdz veseliem skaitļiem.
  • Ja datumi nav derīgi (ti, faktiski nav datumi), ACCRINT atgriež vērtību #VALUE!
  • ACCRINT atgriež #NUM, kad:
    • emisijas datums> = norēķinu datums
    • likme <0 vai par <= 0
    • biežums nav 1, 2 vai 4
    • Pamats ir ārpus diapazona

Interesanti raksti...